Avez-vous déjà pensé à effectuer un rachat auprès de votre caisse de pension ? Ou à identifier les éventuelles années de cotisation manquantes auprès de votre AVS ? La prévoyance vieillesse est un vaste sujet. Connaître les différentes possibilités et les éventuels obstacles vous permettra d’en profiter de manière optimale.

Peut-être avez-vous eu un enfant ces dernières années ? Ou venez-vous de divorcer ? De tels événements peuvent avoir une influence directe sur votre prévoyance vieillesse. Faites preuve de vigilance pour pouvoir tirer pleinement parti de votre prévoyance.

Comment obtenir plus tard une rente AVS complète

Vous n’obtiendrez une rente AVS complète que si vous présentez une durée de cotisation complète. Cela signifie que vous devez payer les cotisations AVS sans interruption dès votre 20e anniversaire et jusqu’à l’atteinte de l’âge légal de la retraite.

Si vous travaillez pour un employeur, c’est lui qui s’occupe de vos cotisations AVS. Elles se composent de sa part et de votre part. Votre employeur déduit votre part aux assurances sociales telles que l’AI ou l’AVS directement de votre salaire. Il la verse conjointement à sa part à la caisse de compensation AVS.
Si vous travaillez de manière indépendante, vous devez vous annoncer vous-même auprès de la caisse de compensation AVS et payez les cotisations vous-même. Les personnes sans activité lucrative doivent également payer leurs cotisations de manière individuelle. Les personnes mariées font exception : si l’un des conjoints ne travaille pas, sa cotisation AVS est couverte via la part de l’autre conjoint.
Si vous êtes sans activité lucrative, vous devez aussi payer des cotisations AVS. Selon les cas, votre cotisation peut être couverte par le biais de la cotisation AVS de votre conjoint ou conjointe.

Que se passe-t-il s’il manque des années de cotisation ?

Si vous ne payez pas de cotisations AVS pendant une ou plusieurs années, votre rente est réduite de 2.3% pour chaque année manquante. Ces années de cotisation manquantes peuvent apparaître si vous travaillez à l’étranger pendant quelques temps. Pendant cette période, vous devriez payer vous-même vos cotisations AVS parce que vous n’avez plus d’activité lucrative en Suisse. Un divorce peut également constituer une cause d’années de cotisation manquantes. Si vous n’avez pas d’activité lucrative, votre cotisation n’est en effet plus couverte par celle de votre conjoint ou conjointe après le divorce. Dans ce cas, vous devez payer vous-même les cotisations AVS suite au divorce.

Une année de cotisation est considérée comme complète si vous avez versé le montant minimum de CHF 482.– (état 2019). Ce montant est dû pour un revenu annuel d’environ CHF 4500.–.

Comment identifier et combler les années de cotisation manquantes

La caisse de compensation AVS tient ce qu’on appelle un compte individuel (CI) à votre nom. Votre revenu et les cotisations AVS qui en résultent y sont enregistrés. Vous verrez sur ce compte s’il y a des années de cotisation manquantes dans votre passé. Si c’est le cas, vous pouvez payer les cotisations manquantes avec effet rétroactif. Ce remboursement est facultatif et possible avec effet rétroactif pendant 5 ans.

Conseil : Contrôlez suffisamment tôt votre compte individuel (CI). Si vous découvrez seulement au moment de la retraite qu’il vous manque des années de cotisation, il sera trop tard. Votre rente sera réduite en conséquence. Vous pouvez demander un extrait de votre compte CI au moyen d’un formulaire disponible sous www.avs-ai.ch. Si vous découvrez des lacunes sur votre compte, contactez votre caisse de compensation AVS.

Comment effectuer un rachat auprès de la caisse de pension

La caisse de pension est votre deuxième pilier, c’est-à-dire la prévoyance professionnelle. Si vous travaillez pour un employeur, vous adhérez automatiquement à une caisse de pension à partir d’un certain revenu annuel. C’est votre employeur qui est en charge de cette forme de prévoyance. La somme d’argent déposée auprès de votre caisse de pension ainsi que votre rente prévisionnelle figurent sur le certificat de prévoyance que vous recevez chaque année.

Vous pouvez effectuer un rachat auprès de votre caisse de pension en versant une somme d’argent supplémentaire. Cela est possible si vous n’avez pas pu épargner le montant complet par le passé. Les raisons possibles sont :

Si vous n’avez pas travaillé pendant quelques temps après la naissance de votre enfant.
Si vous avez changé de poste et que votre caisse de pension offre désormais des prestations supérieures.
Si lors d’un divorce, vous avez dû transférer des parts de votre caisse de pension à votre ex-conjoint ou ex-conjointe.

Vous pouvez racheter ces prestations manquantes. En d’autres mots : vous payez l’argent manquant rétroactivement dans votre caisse de pension. Vous pouvez déduire ce montant de vos impôts et épargner ainsi, selon votre revenu et le taux marginal d’imposition, beaucoup d’argent. La somme de rachat maximale possible figure sur votre certificat de prévoyance.

Important : Vous avez acheté un bien immobilier et retiré pour ce faire de l’argent de la caisse de pension ? Dans ce cas, vous devez d’abord complètement rembourser ce retrait avant de pouvoir effectuer un rachat auprès de la caisse de pension. Inversement, suite à un rachat, vous n’avez plus le droit d’effectuer de retrait de votre caisse de pension pendant 3 ans. Cette règle s’applique également si vous achetez un bien immobilier ou prenez votre retraite.

Conseil : Les économies fiscales ne sont que l’un des nombreux avantages d’un rachat auprès de la caisse de pension. Vous devriez néanmoins bien vous renseigner au préalable. Vous trouverez tout ce que vous devez savoir dans la check-list « Rachat auprès de la caisse de pension ».